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fegger 1be7a3e107 [ADD] personalverrechnung: Lexis360 knowledge base (Batch 9)

Ninth Lexis 360 intake (63 briefings, source Stands 2025-01 to
2026-08), extending the corpus to 571 curated entries in 67 clusters.
This batch opens the 'Sozialversicherung' chapter (seventeen chapters
in total now) and extends the corpus from employment/payroll topics
into the social-insurance body of law behind them.

- 5 new clusters: beitragsrecht ASVG sva (16: Beitragsgrundlagen,
  beitragsfreie Bezugsbestandteile par. 49 Abs 3, Beitragssaetze,
  Tarifsystem, Faelligkeiten/Verjaehrung, Auftraggeberhaftung,
  Selbst-/Weiterversicherung), baeuerliche Sozialversicherung bsv
  (18: Beitrag und Beitragsvorschreibung, Pflichtversicherung und
  Grenzen, Beitragsgrundlage Einheitswert/Optionen/Pauschale,
  freiwillige Versicherung, Mehrfachversicherung KV/PV,
  Jagdunfall), GSVG/FSVG gsv (12: Selbstlaendige, neue
  Selbststaendige, Gesellschaftsformen und sv-Zuordnung,
  GSVG-Abfertigung), krankenversicherung kvs (4: ASVG-Leistungen),
  pensionsversicherung pvs (13: Pensionsarten, Pensionsberechnung,
  Pensionskonto, Pensionsanpassung, Teilpension)
- intake cleanup: four text-identical duplicate exports removed; the
  five-fold truncated export filename of the BSVG freiwillige
  Versicherung briefings renamed explicitly (Selbstversicherung UV /
  Weiterversicherung KV+PV / Hoeherversicherung PV / Mitarbeiter- und
  Selbstaendigenvorsorge); Mehrfachversicherung KV/PV disambiguated;
  ss-URL-encoded filename normalized
- tooling: BATCH 9; TOPIC_MAP pins for all eight Sozialversicherung
  topic groups (including 'abfertigung-fur-selbststandige' -> gsv so
  the bare 'abfertigung' keyword fallback cannot steal the GSVG
  severance briefing for the end cluster); keyword block 9 ahead of
  block 8 (bauerliche/pensionsart*/krankenversicherung/gsvg/fsvg/
  selbststandige); five new CLUSTERS/TOPIC_TO_PREFIX entries
- cross-batch reconciliation: lb-swa-03's open points (Teilpension
  ab 2026 and Regelpensionsalter, both without norm citation) now
  backed by lb-pvs-12/13 (par. 4a APG) and lb-pvs-02 (par. 16
  Abs 6 APG), with a documented value conflict on the female
  retirement-age cutoff dates (2. 12. 1963/2. 6. 1968 vs 1. 1.
  1964/30. 6. 1968) flagged for RIS
- employee contribution rates 2026 cross-checked against
  RECHTSQUELLEN-Privat and found identical (KV 7.65/3.87+3.78,
  UV 1.10, PV 22.80/10.25+12.55, AV 5.90, IESG 0.10, BVK 1.53,
  maximum contribution base 6930 EUR, marginality threshold
  551.10 EUR, NSchAB 3.80)
- flagged for RIS: sva-06 AK-Umlage 0.50% (employee share per
  source vs employer-only per RECHTSQUELLEN) and par. 53a '14.12'
  percent column vs 14.12 EUR/month, sva-08 continued-insurance
  ceiling 1843.38 EUR implying an 8085 EUR basis above the 2026
  ASVG ceiling (recomputed 1579.44 EUR), bsv-12/13 BSVG ceiling
  35-fold (8085 EUR) vs capped worked example (6615 EUR) and
  'uniform across all social insurance laws' vs ASVG monthly value
  6930 EUR, gsv-11 vs gsv-06 managing-partner thresholds 50%
  (2025-07) vs 25% (2026-07), pvs-02/03/04/05 old-law cutoff 1954
  vs 1955, pvs-08 bonus maximum 481 vs 493.99 EUR, kvs-03 'par. 120
  z 3 ASVG' garble (likely z 4)
- curation in seven parallel agent groups, each with a self-check on
  frontmatter/structure/cross-refs; registry and check green: 571
  sources, 571 curated entries, 0 problems

2026-09-10 21:19:40 +02:00

8.4 KiB

Raw Blame History

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Pensionsarten – Berufsunfähigkeitspension

Lexis Briefings Personalrecht, Burger, Stand Juli 2026 (lb-pvs-03).

Zusammenfassung

Einordnung: die Berufsunfähigkeitspension ist die Geldleistung der Angestellten aus dem Versicherungsfall der geminderten Arbeitsfähigkeit; sie teilt die Anspruchsvoraussetzungen der Invaliditätspension, unterscheidet sich nur im Begriff der Berufsunfähigkeit (Verweisungsfeld über die kollektivvertraglichen Verwendungsgruppen statt über die Ausbildung). Zugehörigkeit zur PV der Angestellten: § 14 ASVG (AngG-Einwirkung auf das Beschäftigungsverhältnis; bloße Angestellte ex contractu, ihrer Tätigkeit nach Arbeiter, bleiben PV-Arbeiter; Arbeitslose nach letzter Tätigkeit).
Mischrechnung: liegen in den letzten 15 Jahren vor dem Stichtag Versicherungsmonate der PV Arbeiter und Angestellter vor, ist Berufsunfähigkeit zu prüfen, wenn die Angestelltenmonate überwiegen; bei Gleichstand entscheidet der letzte Versicherungsmonat (§ 245 Abs 3 ASVG).
Vier Voraussetzungen (§ 271 Abs 1 ASVG): Wartezeit · voraussichtlich dauerhafte Berufsunfähigkeit · berufliche Rehabilitationsmaßnahme unzweckmäßig/unzumutbar · kein Alterspensionsanspruch (ausgenommen Korridorpension und vorzeitige Alterspension bei langer Versicherungsdauer). Wartezeit, Reha und Alterspensions-Ausschluss folgen per gesetzlichem Verweis der Invaliditätspension (→ lb-pvs-05). Kein Altrecht/Neurecht-Splitting der Voraussetzungen — nur die Höhenberechnung knüpft im Neurecht ans Pensionskonto an; die Altrecht-/Neurecht-Grenze nennt die Quelle mit „1. 1. 1954", lb-pvs-02 (Stand 2026-07) mit „31. 12. 1954"/„1. 1. 1955" — ⚠ Grenzdatum widersprüchlich, RIS-Klärung offen.
Berufsschutz (§ 273 Abs 1 ASVG): wer in den letzten 15 Jahren in mind. 90 Versicherungsmonaten (7,5 Jahre) als Angestellter oder (an)gelernter Arbeiter tätig war, gilt als berufsunfähig, wenn die Arbeitsfähigkeit infolge des körperlichen/geistigen Zustands auf weniger als die Hälfte eines Gesunden ähnlicher Ausbildung gesunken ist. Maßgeblich der zuletzt ausgeübte (nicht bloß vorübergehende) Beruf; Verweisung nur innerhalb der Berufsgruppe (kaufmännisch vs technisch, Branche egal); zumutbarer sozialer Abstieg; Anhaltspunkt: tatsächliche kollektivvertragliche Einstufung; ohne KV/Einreihungsschema: Handels-Kollektivvertrag. Höhere Verwendungsgruppen → stärkerer Berufsschutz (weniger Verweisungsberufe).
Ohne Berufsschutz (§ 273 Abs 2 ASVG): keine 90 Monate (zB Langzeitarbeitslosigkeit, ungelernte Tätigkeiten) — berufsunfähig nur, wenn durch keine noch bewertete und zumutbare Tätigkeit mehr die Hälfte des Entgelts eines Gesunden erzielt werden kann; Verweisung auf jeden in Österreich existierenden Beruf.
Härtefallregelung 50+ (§ 273 Abs 3 iVm § 255 Abs 3a ASVG): berufsunfähig auch bei mind. zwölf Monaten Arbeitslosigkeit vor dem Stichtag und voraussichtlich mind. ein weiteres Jahr, wenn nur mehr Tätigkeiten mit geringstem Anforderungsprofil möglich; nur bei langer Versicherung (mind. 360 Versicherungsmonate, davon mind. 240 Beitragsmonate).
Tätigkeitsschutz 60+ (§ 273 Abs 3 iVm § 255 Abs 4 ASVG): berufsunfähig, wenn eine Tätigkeit, die in den letzten 15 Jahren mind. 10 Jahre ausgeübt wurde, gesundheitsbedingt nicht mehr möglich ist (Zumutbarkeit nach Kenntnissen, Verantwortung, Kontakten, Führung).
Vorübergehende Berufsunfähigkeit: bei erwarteter Besserung nach mind. 6 Monaten Anspruch auf medizinische Rehabilitation samt Rehabilitationsgeld; für vor 1964 Geborene genügt für die zumindest befristete Berufsunfähigkeitspension eine vorübergehende BU von mind. 6 Monaten — ⚠ hier ohne Normzitat; die präzise Norm nennt lb-pvs-05 (Stand 2026-07): § 669 Abs 5 ASVG (Rechtslage vor BGBl I 2013/3).
Keine Aufgabe der Erwerbstätigkeit erforderlich; sie kann sich zu einer Anteilspension wandeln (→ lb-pvs-13 Teilpension – Pension vor 65 & Nebenerwerb).

Kernwerte & Fristen (Stand 2026-07)

Wert / Regel	Detail
Berufsschutz-Schwelle	mind. 90 Versicherungsmonate (7,5 Jahre) als Angestellter/(an)gelernter Arbeiter in den letzten 15 Jahren vor dem Stichtag (§ 273 Abs 1 ASVG) ✅
Berufsunfähigkeits-Kriterium (mit Berufsschutz)	Arbeitsfähigkeit < Hälfte eines Gesunden ähnlicher Ausbildung ✅
Verweisungsfeld	Berufe derselben Berufsgruppe (Verwendungsgruppen des Kollektivvertrags; Handels-KV als Ersatzschema); Verweisungsberuf darf den Berufsschutz nicht kosten ✅
Ohne Berufsschutz	jede noch bewertete, zumutbare Tätigkeit am Arbeitsmarkt (§ 273 Abs 2 ASVG) ✅
Härtefallregelung	50+ · mind. 12 Monate arbeitslos · nur geringstes Anforderungsprofil · mind. 360 VM, davon 240 BM (§ 273 Abs 3 iVm § 255 Abs 3a ASVG) ✅
Tätigkeitsschutz 60+	Tätigkeit aus den letzten 15 Jahren (mind. 10 Jahre) gesundheitsbedingt unmöglich (§ 273 Abs 3 iVm § 255 Abs 4 ASVG) ✅
Vorübergehende BU	Besserung < 6 Monate erwartet → Rehabilitation + Rehabilitationsgeld; vor 1964 Geborene: befristete BU-Pension ab 6 Monaten (Normzitat § 669 Abs 5 ASVG nur in lb-pvs-05) ⚠
Altrecht/Neurecht-Grenze	Voraussetzungen ohne Splitting; Höhenberechnung im Neurecht am Pensionskonto ✅ — ⚠ Grenzdatum „1. 1. 1954" hier vs „nach 31. 12. 1954" in lb-pvs-02 (beide Stand 2026-07)

Rechtsgrundlagen

§ 14 ASVG (Zugehörigkeit PV Angestellte) und § 245 Abs 3 ASVG (Mischrechnung Arbeiter/Angestellte) — zitiert ✅
§ 271 Abs 1 ASVG (Voraussetzungen) und § 273 Abs 1–3 ASVG (Berufsunfähigkeitsbegriff, Härtefallverweis) — zitiert ✅
§ 255 Abs 3a ASVG (Härtefallregelung Arbeiter) und § 255 Abs 4 ASVG (Tätigkeitsschutz) — als Bezugsnormen zitiert ✅
AngG (Abgrenzung des Angestelltenbegriffs) — zitiert ✅
Befristete BU-Pension für vor 1964 Geborene im Quelltext ohne §-Zitat — Norm (§ 669 Abs 5 ASVG, Rechtslage vor BGBl I 2013/3) nur in lb-pvs-05 belegt ⚠

Payroll-Relevanz (Odoo)

Pensionsleistung der PVA — außerhalb der Dienstnehmer-Payroll-Engine; keine Auszahlungs-/Beitragswirkung im Lohnlauf; ehrlich: kein direkter Anknüpfungspunkt.
HR-Ende-Prozess: dauernde Berufsunfähigkeit führt regelmäßig über ärztliche Gutachten (Kompetenzzentrum Begutachtung: medizinisches + berufliches Leistungskalkül) und Vertragsbeendigung — Tätigkeits- und Verwendungsgruppen-Daten für Dienstgeberauskünfte revisionssicher vorhalten (Tätigkeitsprofil, KV-Einstufung; → GemBG: Entlohnungsgruppen-Datenmodell).
Anteilspension/Teilpension: die Nebenerwerbsgrenzen der Anteilspension (→ lb-pvs-13) sind Datenmodell-Attribute (Einkommensgrenze je Altersstufe), keine Abrechnungsregel.
Übergang Krankenstand → Pension (Rehabilitationsgeld) betrifft die Kassenleistung, nicht den Lohnlauf; nur die EFZ-/Krankenstandshistorie aus Work Entries fließt als Auskunftsdaten ein.

Verweise

KB-intern: lb-pvs-02 (Alterspension — Ausschlussvoraussetzung, Altrecht/Neurecht-Grenzdatum) · lb-pvs-04 (Erwerbsunfähigkeitspension — Pendant der Selbständigen) · lb-pvs-05 (Invaliditätspension — Wartezeit, Reha, § 669 Abs 5 ASVG) · lb-pvs-06 (Korridorpension — Ausnahme vom Alterspensions-Ausschluss) · lb-pvs-07 (vorzeitige Alterspension bei langer Versicherungsdauer — Ausnahme) · lb-pvs-13 (Teilpension/Anteilspension — Breadcrumb-Verweis der Quelle)
Projekt: personalverrechnung/RECHTSQUELLEN-Privat.md (SV/PV-Regime, geminderte Arbeitsfähigkeit)

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